Wie bekomme ich meine Abfindung steuerfrei? Tipps, Tricks und Fallen

Grundsätzliches zur Besteuerung von Abfindungen

Tja… die schlechte Nachricht zuerst: eine Abfindung ist grundsätzlich steuerpflichtig. Das heißt, du bekommst sie nicht einfach „brutto gleich netto“ aufs Konto. Der Staat will mitverdienen — wie immer.

Aber: Es gibt legale Wege, die Steuerlast zu reduzieren. Und manchmal kann man sogar fast steuerfrei davonkommen. Klingt gut? Ist es auch. Aber nur, wenn du die Regeln kennst.

Die Fünftelregelung: das Zauberwort bei Abfindungen

Was ist die Fünftelregel?

Die sogenannte Fünftelregelung (§ 34 EStG) sorgt dafür, dass eine hohe Einmalzahlung wie eine Abfindung nicht auf einen Schlag mit dem vollen Steuersatz belastet wird. Stattdessen wird sie so behandelt, als ob du sie auf fünf Jahre verteilt hättest.

Und das bringt oft eine deutliche Steuerersparnis.

Beispiel (leicht vereinfacht)

Angenommen, du bekommst 50.000 € Abfindung. Wenn man das einfach zum Jahresgehalt dazurechnet, kann es passieren, dass du in die nächste Steuerklasse rutschst = mehr Steuer.

Mit der Fünftelregel rechnet das Finanzamt, wie viel Steuer du auf ein Fünftel (also 10.000 €) zusätzlich zahlen würdest – und multipliziert das dann mit fünf. Klingt verwirrend, spart aber oft Tausende Euro.

Voraussetzungen, damit die Fünftelregel gilt

Hier wird’s heikel. Die Regel gilt nicht automatisch. Du musst bestimmte Bedingungen erfüllen:

• Die Abfindung muss außerordentlich gezahlt werden – also nicht in Raten, sondern auf einmal.

• Sie darf nicht über mehrere Jahre verteilt sein (außer es gibt triftige Gründe).

• Am besten ist es, wenn die Zahlung im Folgejahr nach dem Ausscheiden erfolgt – dann hast du im Abfindungsjahr kein Gehalt mehr → geringeres Gesamteinkommen → weniger Steuer.

Achtung auf die Timing-Falle

Wenn du z.B. im Dezember kündigst und die Abfindung direkt im selben Monat bekommst, kann das schiefgehen. Viel besser wäre: Abfindung im Januar auszahlen lassen. So einfach. Aber viele denken da zu spät dran.

Ist eine komplett steuerfreie Abfindung möglich?

Kurze Antwort: eher nein. Zumindest nicht in Deutschland. Es gab früher mal Freibeträge, aber die sind seit Jahren abgeschafft.

Aber — es gibt ein paar Tricks, die die Steuerlast auf null drücken können (oder fast null):

Investition in eine Direktversicherung oder betriebliche Altersvorsorge

Wenn dein Arbeitgeber mitmacht, kann er Teile der Abfindung direkt in eine Rentenversicherung einzahlen. Das nennt sich § 3 Nr. 63 EStG.

Vorteil: keine Lohnsteuer, keine Sozialabgaben. Die Auszahlung erfolgt später, in der Rente — dann meist mit einem niedrigeren Steuersatz. Klingt nicht sexy, aber langfristig schlau.

Geringes Einkommen im Abfindungsjahr

Wenn du z.B. nach dem Jobverlust erst mal arbeitslos bist oder ein Sabbatical machst, hast du im Jahr der Abfindung sonst kaum Einkommen. Dann ist auch die Steuer auf die Abfindung extrem gering — manchmal fast null, wenn’s gut läuft.

Ich kenne tatsächlich jemanden, der das geplant hat: Kündigung im Oktober, keine neue Stelle bis Juni im Folgejahr. Ergebnis: Abfindung fast komplett steuerfrei. Clever, oder?

Weitere Tipps für weniger Steuer auf deine Abfindung

Steuerberatung lohnt sich hier richtig

Das ist kein Fall für "mal eben ELSTER öffnen". Bei Abfindungen kann ein guter Steuerberater bares Geld bringen. Und ja, das Honorar ist absetzbar.

Verluste gegenrechnen

Wenn du z.B. in dem Jahr große Verluste aus Aktien hast oder hohe außergewöhnliche Belastungen (Zahnersatz, Pflege, Trennungskosten…), kann das deine Steuerlast auf die Abfindung ebenfalls senken. Klingt komisch, ist aber so.

Fazit: Ganz steuerfrei wird’s selten – aber deutlich günstiger geht fast immer

Wenn du frühzeitig planst, mit dem Arbeitgeber geschickt verhandelst und deine Abfindung nicht einfach "so nimmst, wie sie kommt", kannst du viel Steuern sparen.

Die Fünftelregel ist dabei dein bester Freund. Und Timing, Timing, Timing!

Also: Nicht einfach nur freuen über die Abfindung – sondern klug damit umgehen. Dein zukünftiges Ich wird’s dir danken.

Wie erkenne ich einen guten Mitarbeiter?

10 Merkmale, an denen man die besten Mitarbeiter:innen erkennt

Wie erkennt man einen guten Mitarbeiter?

Was ein guter Mitarbeiter ist, weiß fast jeder: Er ist zuverlässig, arbeitet hart, besitzt Führungsqualitäten und ist ein Teamplayer.13.09.2020

Was sind die besten Mitarbeiter?

Es sind vor allem jene, die sich durch Förderung und Weiterentwicklung, durch das Fördern von Talenten und durch Leistungsziele motivieren lassen, also Mitarbeiter mit intrinsischer Motivation. Damit werden auch wichtige Ziele der Mitarbeitermotivation wie Leistung und Produktivität angepeilt.04.05.2021

Was ist schwierig an schwierigen Mitarbeitern?

Schwierige Mitarbeiter sind oft respektlose Mitarbeiter Wenn Mitarbeiter respektlos gegenüber Vorgesetzten sind, kann sie das aus deren Sicht schwierig machen. Der Mitarbeiter akzeptiert dann häufig den Vorgesetzten nicht – und scheut sich auch nicht, das deutlich zu zeigen.

Wie erkennt man unzufriedene Mitarbeiter?

Anzeichen beachten und unzufriedene Mitarbeiter erkennen meckert viel und zeigt sich permanent unzufrieden. fällt mit negativen Kommentaren gegenüber Kollegen und Führungskräften auf. verbreitet eine schlechte Stimmung im Team. trägt keine konstruktiven Vorschläge bei und verhält sich destruktiv.22.10.2020

Wie steigere ich die Motivation der Mitarbeiter?

Man kann Mitarbeiter motivieren, indem man sie antreibt, gute Leistungen zu bringen.Generelle Wege Mitarbeiter zu motivieren

Was ist wichtig für Mitarbeiter?

In einer aktuellen Studie der ZEIT nannten über 80 Prozent der befragten Arbeitnehmer als wichtigsten Aspekt ihrer Arbeit, sich dort wohlzufühlen.